小臻2015年開(kāi)始在上海自貿(mào)區(qū)做ODI境外投資備案，400余家案例，不是最多也很難說(shuō)是第二，遇到的問(wèn)題和業(yè)務(wù)類型也是千奇百怪。

有設(shè)貿(mào)易公司的、開(kāi)廠的、收購(gòu)股份的、持有專利的、資金出逃的、熱錢涌入的……

小臻經(jīng)常被客戶問(wèn)到：
1.注冊(cè)香港公司需要做境外投資備案(ODI)嗎?
2.個(gè)人可以設(shè)立香港公司或其他海外公司嗎？
3.法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照直接設(shè)立海外公司可以嗎?
……

現(xiàn)在小臻就來(lái)告訴大家答案：
1.注冊(cè)香港公司可以不用做境外投資備案(ODI) 的。但不能境外向境內(nèi)匯投資款，也不能境外向境內(nèi)匯款投資款，只能利用正常貿(mào)易和服務(wù)來(lái)匯款。資本市場(chǎng)認(rèn)定為不合規(guī)。
案例：如果是內(nèi)地企業(yè)全資在香港注冊(cè)公司一家企業(yè)，資本要投資注入香港公司。如沒(méi)有辦理企業(yè)境外投資備案，國(guó)內(nèi)銀行不能向香港公司銀行賬戶匯入資本。
2.個(gè)人可以設(shè)立香港及其他海外公司，但都均不符合中國(guó)國(guó)內(nèi)的規(guī)定，除非在銀行辦理備案工作。
3.法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照可以直接設(shè)立海外公司，但如果沒(méi)有備案，資本項(xiàng)下的外匯收支都不能進(jìn)行。如想上市，律師的盡職調(diào)查都是通不過(guò)的。

那么企業(yè)境外投資備案
在什么地方申請(qǐng)辦理呢?
?有哪些要求呢?
小臻擁有多年境外投資備案辦理通過(guò)的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，梳理上述有關(guān)難題，以作為參照。

我國(guó)針對(duì)資產(chǎn)出海審核是很嚴(yán)苛的，不論是出自于什么情況，一定要正規(guī)。為此企業(yè)在境外投資時(shí)必須準(zhǔn)備好資料備案，而境外投資備案審核的單位是各地的商務(wù)局和發(fā)改委。

特別注意的是境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)是存有有效期限的，核準(zhǔn)文件和備案通知書(shū)有效期限2年。如確需增加有效期限的，投資主體理應(yīng)在有效期限屆滿的30個(gè)工作日前，向出示該項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)的機(jī)關(guān)提出增加有效期限的申請(qǐng)。

如今境外投資項(xiàng)目的審核就越來(lái)越嚴(yán)苛，必須經(jīng)過(guò)相關(guān)部門層層審核核實(shí)。如果對(duì)政策、流程不是很熟悉的話，可能必須經(jīng)歷逐步完善資料，多次申請(qǐng)，多次審核的情況，在一定的程度上可能會(huì)影響備案進(jìn)展，甚至存有無(wú)法通過(guò)審核的概率。

申請(qǐng)辦理境外投資備案有哪些要求?
1、境內(nèi)公司成立滿1年
2、境內(nèi)企業(yè)收益超出項(xiàng)目投資資金額
3、境內(nèi)企業(yè)是境外企業(yè)的公司股東

境外投資備案申報(bào)流程
1、外國(guó)投資備案申請(qǐng)辦理，必須向發(fā)改委職能部門申請(qǐng)辦理項(xiàng)目立項(xiàng)，向以上職能部門匯報(bào)工程項(xiàng)目信息。
國(guó)內(nèi)出資方簽字有關(guān)所需的有關(guān)法律文件并所述。發(fā)改委職能部門在接收有關(guān)資料后將開(kāi)始核準(zhǔn)或備案，并將項(xiàng)目核準(zhǔn)資料或備案通知書(shū)下發(fā)文件至國(guó)內(nèi)出資方;

2、境外投資備案申請(qǐng)辦理必須向商務(wù)職能部門開(kāi)始報(bào)備，待商務(wù)職能部門核準(zhǔn)或備案后，會(huì)下發(fā)文件《企業(yè)的境外投資備案表》，國(guó)內(nèi)出資方或企業(yè)的須在接收證件的那一天起2年內(nèi)在境外進(jìn)行項(xiàng)目投資;

3、外國(guó)投資備案申請(qǐng)辦理必須向外管局報(bào)備備案，投資者們的項(xiàng)目投資的金額如果超過(guò)五百萬(wàn)美金的，必須主動(dòng)地向外匯管理局匯報(bào)。待外匯監(jiān)管職能部門審核后，將下發(fā)文件《境外直接投資外匯登記證》。

近年來(lái)企業(yè)的境外投資項(xiàng)目審批越來(lái)越嚴(yán)，有關(guān)批復(fù)職能部門必須國(guó)內(nèi)投資企業(yè)提交申請(qǐng)、盡職調(diào)查、項(xiàng)目可研報(bào)告、項(xiàng)目資金使用狀況、項(xiàng)目投資環(huán)境分析評(píng)定等工作內(nèi)容落實(shí)情況說(shuō)明資料，按照材料對(duì)項(xiàng)目的闡述論證，進(jìn)行批復(fù)。

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