企業(yè)開展境外投資，事先需要知曉哪些政策性文件？

答：國務(wù)院層面，請關(guān)注《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委 商務(wù)部 人民銀行 外交部關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)〔2017〕74號）。

國家發(fā)展改革委層面，請關(guān)注《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）、《國家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布企業(yè)境外投資管理辦法配套格式文本（2018年版）的通知》（發(fā)改外資〔2018〕252號）和《關(guān)于發(fā)布境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）的通知》（發(fā)改外資〔2018〕251號）等。

其他部門層面，請咨詢相應(yīng)部門。

投資主體不直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保，而是通過其控制的境外企業(yè)開展境外投資，是否需要向發(fā)展改革部門申請境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案？

答：投資主體通過其控制的境外企業(yè)開展敏感類境外投資項(xiàng)目，需要向國家發(fā)展改革委申請項(xiàng)目核準(zhǔn)。

投資主體控制的境外企業(yè)開展非敏感類境外投資項(xiàng)目，投資主體不直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保，中方投資額3億美元以上的項(xiàng)目，投資主體需要向國家發(fā)展改革委提交大額非敏感類項(xiàng)目情況報告表，無需申請項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案，中方投資額3億美元以下的項(xiàng)目無需辦理有關(guān)手續(xù)。

境內(nèi)自然人在境外設(shè)立企業(yè)或開展其他境外投資項(xiàng)目，是否適用11號令？

答：根據(jù)11號令第六十三條，境內(nèi)自然人直接對境外開展投資不適用11號令，境內(nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)或香港、澳門、臺灣地區(qū)企業(yè)對境外開展投資的，參照11號令執(zhí)行。

境內(nèi)企業(yè)為境外子公司向銀行融資提供擔(dān)保，境外子公司的融資資金用途不涉及11號令第二條所稱境外投資，該類情形是否需要履行境外投資核準(zhǔn)、備案手續(xù)？

答：境內(nèi)企業(yè)為境外子公司提供融資擔(dān)保，資金不用于開展11號令第二條所稱境外投資的，不適用11號令，無需向發(fā)展改革委部門申請核準(zhǔn)、備案。境內(nèi)企業(yè)為境外子公司提供擔(dān)保的融資資金用于開展11號令第二條所稱境外投資的，適用11號令，需要向發(fā)展改革部門申請核準(zhǔn)、備案。

投資主體向其已設(shè)立的境外企業(yè)增加投資，額度超過原備案金額的20%，此情況應(yīng)該申請變更還是申請新項(xiàng)目備案？

答：如果原核準(zhǔn)、備案項(xiàng)目尚未完成，且投資主體擬新增的投資仍用于原核準(zhǔn)、備案項(xiàng)目，僅因市場、匯率等因素致使投資額增加，則投資主體應(yīng)申請原核準(zhǔn)、備案項(xiàng)目變更。如果新增投資并非用于原備案項(xiàng)目，而是用于新的境外投資活動，則投資主體應(yīng)申請新項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案。

該文章摘錄于全國境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。