2022年境外投資備案(ODI)合規(guī)知識(shí)要點(diǎn)解析，提起中國(guó)企業(yè)赴境外投資，大多數(shù)人都會(huì)想到ODI備案即境外投資備案，事實(shí)上任何參與境外投資的企業(yè)，每年都需要完成商務(wù)部、發(fā)改委、外匯管理局的對(duì)外投資申報(bào)。任何一項(xiàng)申報(bào)逾期或未完成，都將直接影響您企業(yè)的增資、轉(zhuǎn)股、借款、上市、資金出境、境外投資再投資……而且無法補(bǔ)辦，所以境外投資備案(ODI)尤其重要。

　　境外投資備案(ODI)合規(guī)知識(shí)要點(diǎn)

　　1. 外匯管理局備案

根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》的通知規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資獲得境外直接投資主管部門核準(zhǔn)后 (即商委和發(fā)改委核準(zhǔn)通過，獲發(fā)證書)，需要通過銀行，向境內(nèi)機(jī)構(gòu)所在地外匯管理局申請(qǐng)辦理境外直接投資外匯登記 。外匯管理局審核上述材料無誤后，在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記有關(guān)情況，并向境內(nèi)機(jī)構(gòu)頒發(fā)境外直接投資外匯登記證，境內(nèi)機(jī)構(gòu)在獲得外匯登記證之后即可匯出資金。

　　2. 外匯管理局年檢

根據(jù)國(guó)家外匯管理局的相關(guān)規(guī)定，對(duì)于上一年度12月31日前辦理ODI外匯登記的境內(nèi)投資主體應(yīng)當(dāng)于本年通過國(guó)家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)完成ODI存量權(quán)益登記工作。

　　3. 赴駐外使領(lǐng)館報(bào)到

根據(jù)《對(duì)外投資備案(核準(zhǔn))報(bào)告實(shí)施規(guī)程》第十三條以及其他相關(guān)規(guī)定：投資主體投資的境外企業(yè)在獲得商委《企業(yè)境外投資證書》之日起半年內(nèi)需到我駐當(dāng)?shù)厥?領(lǐng))館完成報(bào)到登記，并在完成后10個(gè)自然日內(nèi)，投資主體將“報(bào)到登記回執(zhí)聯(lián)”上傳至商務(wù)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一平臺(tái)。

當(dāng)然也不是隨便一個(gè)國(guó)家和地區(qū)都能進(jìn)行境外投資的，對(duì)于特定地區(qū)還是存在限制，比如：

赴與我國(guó)未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國(guó)締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定，需要限制的敏感國(guó)家和地區(qū)開展境外投資;

在境外設(shè)立無具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)，如有以上情況須經(jīng)境外投資主管部門核準(zhǔn)才可以。

境外投資備案申請(qǐng)條件和所需資料

ODI備案申請(qǐng)條件：

1. 對(duì)外投資備案需要申辦公司成立滿一年，要有實(shí)際經(jīng)營(yíng)，有盈利。

2. 對(duì)外投資備案需要申辦公司資產(chǎn)負(fù)債率低于70%。

3. 對(duì)外投資備案需要申辦公司不能是投資金融類、游戲影視等相關(guān)行業(yè)。

辦理ODI備案所需資料：

1. 境外投資備案表;

2. 企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;

3. 有關(guān)補(bǔ)充材料，如:

①對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購(gòu)的相關(guān)章程(合同、協(xié)議)；

②相關(guān)的董事會(huì)或出資決議；

③新經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表；

④前期工作落實(shí)情況說明(包括:盡職調(diào)查、可研報(bào)告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)等)；

⑤并購(gòu)類對(duì)外投資需提交境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表；

⑥ 境外投資真實(shí)性承諾書；

特別注意：不同地區(qū)辦理需要的條件和材料都不太一樣，需要詳細(xì)的溝通交流才能知道你需要具體準(zhǔn)備哪些材料。

自2018年以來，我國(guó)有很多內(nèi)地企業(yè)選擇赴境外上市，而中國(guó)香港和美國(guó)成為中國(guó)企業(yè)家們最熱門的選擇。這一趨勢(shì)仍然還存在著，如果您想要辦理境外投資備案歡迎聯(lián)系我們聯(lián)系電話：400-990-8829。