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企業(yè)合規(guī)出海-為什么要做ODI境外投資備案?

發(fā)布時(shí)間:2023-08-14 來源:上海至臻聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所 瀏覽次數(shù):1,843次
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根據(jù)中國中小企業(yè)協(xié)會近期發(fā)布數(shù)據(jù)顯示:7月,中國中小企業(yè)發(fā)展指數(shù)為89.3,比上個(gè)月上升0.2點(diǎn),連續(xù)兩個(gè)月回升。隨著隨著生產(chǎn)、分配、流通、消費(fèi)等經(jīng)濟(jì)循環(huán)逐步暢通,市場預(yù)期正在逐步好轉(zhuǎn),越來越多大型企業(yè)為擴(kuò)大經(jīng)驗(yàn)范圍,走向世界貿(mào)易而選擇在海外設(shè)立工廠。

國家為了保障廣大人民的切實(shí)利益也出臺了一系列保護(hù)措施和政策?!镀髽I(yè)境外投資管理辦法》就是其中之一,該管理辦法已經(jīng)在全國范圍內(nèi)實(shí)施了多年,明確要求企業(yè)對外投資要先進(jìn)行境外投資備案,以此更好的促進(jìn)境外投資合規(guī)建設(shè),防范境外投資風(fēng)險(xiǎn),有效提升境外投資質(zhì)量效益,積極參與“一帶一路”建設(shè),幫助企業(yè)以高水平“走出去”,穩(wěn)健的融入到海外新市場中發(fā)展。而對于未進(jìn)行境外投資申報(bào)的企業(yè),均會受到相對應(yīng)的通報(bào)和責(zé)令……

8月4日,國家外匯管理局通報(bào)10起外匯違規(guī)案例,案例再次給企業(yè)敲響了海外投資合規(guī)的警鐘。我國的境外投資法律法規(guī)非常嚴(yán)格,違反規(guī)定將面臨相應(yīng)的法律責(zé)任和處罰。

 

辦理ODI備案能夠確保企業(yè)的境外投資行為合法合規(guī),避免違法違規(guī)行為的發(fā)生。

至臻聯(lián)合會計(jì)事務(wù)所作為一家國際化,多元化的老牌會計(jì)事務(wù)所在此為廣大企業(yè)家制作專輯文章,充分講解《企業(yè)境外投資注意事項(xiàng)》。希望能切實(shí)的幫助到各位企業(yè)家,合規(guī)出海經(jīng)商。

境外投資備案全程講解

一、什么是境外投資備案?

Overseas Direct Investment? ? ??

境外投資備案是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)通過新設(shè)、并購境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)行為。

簡單來說就是一個(gè)公司或者個(gè)人在境外成立了企業(yè),或者是需要資金出境,以此方便在境外開展業(yè)務(wù)經(jīng)營項(xiàng)目。在此之前需要向國家發(fā)改委和商務(wù)部提出備案申請,那么此過程既可稱之為境外投資備案。

二、境外投資備案申請要求

1、公司成立滿一年以上,擁有實(shí)際經(jīng)營業(yè)務(wù)產(chǎn)品。

2、申辦公司資產(chǎn)負(fù)債率低于70%。
3、辦理對外投資備案需要申辦公司不能是投資金融類、游戲影視等相關(guān)行業(yè)。

三、境外投資備案操作流程

 

備注:

根據(jù)目前的政策管理體系,建議企業(yè)在申報(bào)過程中同步準(zhǔn)備多份資料分別用于商務(wù)部和省級發(fā)改委備案。待兩份批復(fù)文件都收到之后再向銀行申請打款。如下圖:

四、?境外投資備案所需的資料

經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表
企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件
境外公司章程(中文版)
銀行存款/銀行流水
公司公章
法定代表人身份證復(fù)印件
可研報(bào)告素材

備注:

可研報(bào)告建議包含以下的內(nèi)容
主體公司注冊資金

主要業(yè)務(wù)

產(chǎn)品市場分析,

用戶需求,

公司優(yōu)勢
資金投資方向

投資計(jì)劃
母公司所獲專利或者證書

五、?案例講解

根據(jù)現(xiàn)行的《企業(yè)境外投資管理辦法》企業(yè)在辦理境外投資備案時(shí),需要準(zhǔn)備多份齊全完善的資料。分別向國家商務(wù)部和省級發(fā)改委相關(guān)部門提起申辦,待兩份批復(fù)文件都收到之后再向銀行申請打款,開展海外相關(guān)業(yè)務(wù)。上文案例也是因企業(yè)在備案過程中未能全面的關(guān)注到申報(bào)流程而導(dǎo)致備案事項(xiàng)遺漏。

至臻聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所在此友好提示:企業(yè)在申報(bào)境外投資備案時(shí),需要全面閱讀《企業(yè)境外投資管理辦法》,并全面地測算出實(shí)際的業(yè)務(wù)開展范圍,清晰地估算出合理的投資金額,合理地規(guī)劃投資各個(gè)事項(xiàng)步驟。

免責(zé)聲明:本文僅供廣大讀者交流學(xué)習(xí)之用,不作為任何商業(yè)投資依據(jù)。如果您這邊需要深入了解境外投資相關(guān)的事宜,請您通過電話:400-990-8829,與我們的專業(yè)投資顧問溝通,十分感謝!

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